Банкротство самозанятых: все, что нужно знать

Самозанятость — это форма трудовой деятельности, при которой человек работает на себя, а не на работодателя. В последние годы в России набирает популярность специальный налоговый режим для самозанятых, позволяющий платить налоги по упрощенной схеме с относительно низкими ставками.

Однако самозанятость связана с рисками, в том числе финансовыми. Каждый может столкнуться с ситуацией, когда доходов недостаточно для покрытия задолженностей. В такой ситуации актуальным вопросом становится списание долга. Как его провести? Что будет, если попытаться стать самозанятым после банкротства физического лица? Читайте далее.

Что такое банкротство самозанятых?

Банкротство самозанятых граждан — это процесс признания их финансовой несостоятельности, когда они не могут выполнять свои денежные обязательства.

В России процедура банкротства регулируется Федеральным законом № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Данный закон определяет порядок и условия банкротства граждан, включая самозанятых.

Причины банкротства самозанятых

Самозанятость сопряжена с рядом рисков, которые могут привести к долгам. Рассмотрим наиболее значимые причины.

Экономическая нестабильность

Одна из основных причин банкротства — это непостоянная величина дохода. Оклада у самозанятых нет и быть не может. В периоды кризисов многие из них теряют клиентов, что особенно актуально для представителей творческих профессий — дизайнеров, фотографов, специалистов IT и других, чей доход напрямую зависит от наличия заказов.

Высокая конкурентная среда

Современный рынок самозанятых насыщен предложениями. Высокая конкуренция зачастую ведет к демпингу цен на услуги, что снижает доходы самозанятого. В условиях жесткой конкуренции не все справляются с необходимостью продвигать свои услуги и поддерживать высокое качество, что также может привести к материальным проблемам.

Финансовая неграмотность

Еще одна распространенная причина — это недостаточные знания в области ведения бизнеса. Многие самозанятые плохо ориентируются в налоговом законодательстве, берут несоразмерно большие кредиты, не знают, что можно оформить какие-либо льготы и не умеют грамотно планировать расходы, что ведет к накоплению долгов и к необходимости банкротства.

Порядок банкротства самозанятых

Чаще всего граждане, применяющие НПД, думают, что будут проходить списание долга как индивидуальные предприниматели, но в действительности процедура банкротства самозанятого аналогична процедуре банкротства любого другого физического лица. Рассмотрим основные этапы.

Оценка накопившихся задолженностей

Нужно составить перечень кредиторов и сумму неисполненных обязательств. В них могут входить и услуги ЖКХ, и кредиты или займы, и задолженности перед контрагентами по договорам. Нельзя забывать и о налогах, которые были начислены, но не выплачены.

Как происходит списание налога у самозанятых лиц? Прежде всего налоговую службу нужно включить в список кредиторов — автоматически она туда не попадает. Узнать сумму недоимки вы можете через сервис «Мой налог» либо при личном обращении в инспекцию.

Кроме того, рекомендуем убедиться, что она рассчитана верно: ФНС нередко ошибается при исчислении налоговой базы и применяет ставку 4 или 6 процентов к тем денежным поступлениям, которые с самозанятостью связаны не были.

Подача заявления в арбитражный суд

Все начинается с подачи заявления о банкротстве в суд. В заявлении указываются основания для признания банкротства, информация о состоянии имущества и обязательствах.

Понадобится и документ, подтверждающий тот факт, что вы работаете на НПД. Сформировать справку о самозанятости вы можете через приложение «Мой налог», а также в личном кабинете на сайте ФНС. Эта услуга предоставляется бесплатно.

Рассмотрение дела

На этапе рассмотрения дела суд оценивает материальное состояние должника, проверяет наличие долговых обязательств и возможность их погашения. При подтверждении факта неплатежеспособности самозанятого суд выносит определение о признании его банкротства и назначает финансового управляющего.

Реализация имущества и распределение средств

После признания банкротом самозанятого гражданина в подавляющем большинстве случаев сразу начинается реализация имущества — непостоянный доход делает реструктуризацию долгов нецелесообразной. Финансовый управляющий проводит торги, а вырученные средства распределяются между кредиторами в порядке очередности, установленной законом.

Завершение процедуры банкротства

По окончании процедуры все невыполненные обязательства должника считаются погашенными. Самозанятый освобождается от дальнейших обязательств перед кредиторами и может начать новую жизнь без долгов.

Последствия банкротства для самозанятых

Итак, долги списаны. Можно ли продолжить работу на себя? Можно ли впервые стать самозанятым после банкротства физического лица, если ранее самозанятым не был? Ответы на этот вопрос положительные. Самозанятость после банкротства не запрещена.

Банкротство может ограничить карьерные возможности человека только при занятии руководящих постов в ближайшие несколько лет.

Как избежать банкротства

В бизнесе самозанятых существуют способы избежать банкротства и сохранить свою финансовую стабильность. Рассмотрим несколько рекомендаций.

• Ведение личной бухгалтерии. Важно вести учет своих доходов и расходов. Регулярное отслеживание того, куда тратятся деньги, поможет своевременно выявлять проблемы и принимать меры для их решения.
• Создание подушки безопасности. Формирование резервного фонда поможет справиться с временными трудностями и продолжать свою деятельность в период снижения дохода. Финансовая подушка безопасности — это средства, которые можно использовать при возникновении неожиданных расходов.
• Повышение квалификации. Постоянное повышение квалификации и освоение новых навыков увеличивает конкурентоспособность на рынке. Это позволит расширить диапазон предоставляемых услуг, быстрее находить заказы и получать более высокую оплату за свои услуги.
• Расширение круга заказчиков. Не стоит зависеть от одного-двух постоянных заказчиков. Расширение клиентской базы снизит риски потери дохода и поможет более равномерно распределять рабочую нагрузку.